
en réduisant vos impôts

de défiscalisation

et sans engagement
SCPI fiscales : quel rendement et réduction d'impôt attendre ?

Vous souhaitez investir dans l’immobilier et bénéficier d’avantages fiscaux ? Les SCPI fiscales sont la solution idéale.
Les Sociétés civiles de placement immobilier (SCPI) permettent d’investir dans l’immobilier sans souci de gestion et en bénéficiant d’un avantage fiscal. La partie gestion est assurée par une société agréée par l’Autorité des marchés financiers (AMF). On distingue trois catégories de SCPI fiscales : les SCPI Pinel, les SCPI de déficit foncier et les SCPI Malraux. Quel rendement et réduction d’impôt attendre de ce placement ?
Quel rendement attendre des SCPI fiscales ?
Les rendements locatifs offerts par les SCPI fiscales diffèrent selon le dispositif choisi par l’épargnant. En effet, ce dernier peut investir dans l’immobilier neuf (SCPI Pinel), l’immobilier réhabilité (SCPI de déficit foncier) ou encore dans l’immobilier réhabilité en secteur sauvegardé (SCPI Malraux). Les biens concernés par ces dispositifs ne sont pas soumis aux mêmes conditions de location.
Actuellement, le rendement perçu par les détenteurs de parts de SCPI fiscales se situe entre 1,5 et 2 %, une fois les biens mis en location. Toutes les charges liées à la location sont préalablement déduites (charges de copropriété, gestion et assurances locatives, taxe foncière…).
Des réductions d’impôt différentes selon le dispositif d’incitation fiscal choisi
Les SCPI Pinel et Malraux créent une réduction d’impôt au profit des détenteurs de parts alors que les SCPI de déficit foncier permettent de limiter voire d’effacer les revenus fonciers existants. Plus concrètement, le taux de réduction d’impôt varie de 12 à 21 % pour les SCPI Pinel, selon la durée de location. La SCPI Malraux permet à l’investisseur de bénéficier d’une réduction d’impôt de 30 % du montant des travaux de rénovation pour les biens situés en secteur sauvegardé, de 22 % du montant des dépenses de l’année, limitées à 100.000 euros, pour les biens situés en zone de protection du patrimoine architectural et paysager (ZPPAUP). Enfin, l’investissement en SCPI de déficit foncier permet aux propriétaires bailleurs qui réalisent des travaux de rénovation et de restauration d’imputer les déficits fonciers générés par ces dépenses sans limite sur les revenus fonciers existants, et à hauteur de 10.700 euros par an maximum sur leur revenu global.
Les raisons d’investir dans une SCPI fiscale
Finalement, les SCPI fiscales disposent de plusieurs atouts intéressants. Effectivement, elles permettent d’investir une somme adaptée à votre situation familiale et patrimoniale contrairement à l’acquisition d’un bien immobilier qui nécessite un investissement conséquent. L’investisseur peut ainsi acquérir un nombre de parts précis pour réduire son imposition. De plus, il sera déchargé de toutes les obligations et contraintes liées à l’achat et la gestion du bien immobilier. Enfin, le souscripteur peut profiter d’une réduction d’impôt l’année de l’investissement et les suivantes pour certains dispositifs. Il se fera également rembourser les parts revalorisées à la liquidation de la SCPI par la vente des immeubles qui la constituent.
Ainsi, il peut être judicieux d’investir dans l’immobilier via une SCPI fiscal pour se constituer un patrimoine tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Autres dossiers
-
Comprendre la loi Pinel : avantages, inconvénients de cet investissement immobilier En principe, tout contribuable s’acquittant de l’impôt sur le revenu peut investir en Pinel. Zoom sur les avantages et inconvénients de cet investissement immobilier. L’achat...
-
Quelle réduction d’impôt en loi Pinel pour un investissement de 100, 200 et 300 000 euros ? L’investissement dans l’immobilier neuf a été favorisé par la reconduction des dispositifs de la loi Pinel. Ce dispositif permet effectivement de se constituer un patrimoine tout en...
-
Le dispositif Denormandie : fonctionnement et avantage fiscal Adopté dans le cadre de la loi de Finances pour 2019, le dispositif Denormandie élargit les dispositions de la loi Pinel à l’investissement dans l’ancien. Le dispositif Denormandie...
-
Société Civile Immobilière (SCI) : description, avantages, inconvénients Se constituer un patrimoine partagé, facilement transmissible à ses descendants sans subir le poids des droits de successions, il semblerait que la Société Civile Immobilière (SCI) coche...
-
Quelle stratégie pour défiscaliser ses revenus immobiliers locatifs ? Acquérir un logement en vue de le louer revient à construire un patrimoine durable et payer moins d’impôts. Dans ce secteur, de nombreux dispositifs de défiscalisation cohabitent. ...
-
Créer une SCI pour payer moins d'impôts : bonne idée ? De plus en plus de contribuables choisissent d’investir dans l’immobilier via la SCI. Il faut dire que ce type de montage permet de défiscaliser les droits de succession et offre une...
-
Qu'est-ce que la loi de défiscalisation sur les Monuments Historiques ? L’achat d’un bâtiment ou d’un bien immobilier ancien dans le cadre du régime fiscal des monuments historiques donne droit à un avantage spécifique qui échappe au plafonnement des...
-
Les Fonds d'Investissement de Proximité (FIP) ? Comment en profiter pour défiscaliser ? En 2017, plus de 137.000 Français ont investi dans un Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) ou dans un Fonds Commun de Placement pour l’Innovation (FCPI). Quel est le principe de ce...
-
Qu'est-ce que la loi Cosse ? Comment en profiter pour défiscaliser ? L'incitation fiscale est un moteur, souvent mis à contribution, dans l'accompagnement des mesures gouvernementales pour promouvoir le logement. Son efficacité n'est plus à prouver ! Il...
-
Investir dans un groupement foncier viticole (GFV) : quel avantage fiscal ? Les groupements fonciers viticoles sont fiscalement attractifs tant en matière d’IFI (impôt sur la fortune immobilière) que de droits de succession. Un groupement foncier viticole...